给投资家们的 IR主题/财务摘要

  1. 首页
  2. 给投资家们的
  3. IR主题/财务摘要

IR主题

绩效审查/未来举措

2023年11月10日,我们公佈了截至到2023年9月30日的年度财务决算。
以下是关于详情内容和未来举措的报告。

关于第21期(2023年9月底前)的财务决算公告

 根据10月的日本银行短观大公司商业状况DI(最近),本财政年度的日本经济在非制造业方面连续六个季度改善,为1991年11月调查以来的最高水平。随着新型冠状病毒疫情对经济活动的限制逐渐解除,旅游需求復苏和入境需求的增加使得企业的商业状况有所改善,尤其是住宿和餐饮服务业以及零售业。然而,对于未来的前景,由于对物价上涨导致需求下降、成本上升,劳动力短缺加剧等方面的担忧,整个非制造业持谨慎态度。

 在这种情况下,本集团积极推动针对各部门销售风格特点的措施,以恢復业绩。正如2023年1月13日发佈的《关于透过收购iiy株式会社股份以及简单的股份交换使其成为全资子公司的通知》,利用独特的市场调研方法开发和销售原创产品的iiy株式会社成为了本集团的子公司,并于同日纳入本集团的合併会计报表范围。

 由于上述原因,本财政年度的经营业绩为销售额2,324,589千日元(同比下降5.9%),经营亏损119,080千日元(去年同期经营亏损148,360千日元),普通亏损116,993千日元(去年同期普通亏损150,493千日元),归属于母公司股东的净亏损156,527千日元(去年同期归属于母公司所有者的净亏损为178,196千日元)。

 由于上述原因,透过将iiy株式会社纳入关联子公司而将网络销售业务纳入该部门,销售额高于上一财政年度,并且实现了稳定的盈利。在批发业务方面,来自中华人民共和国的入境需求低于预期,因此销售额略低于上一财政年度,但营业收入显着改善,我们得以扭亏为盈。此外,作为新举措,为了透过扩大销售渠道来增加销售额和吸引回头客,我们还开展了将本公司的产品列为故乡税礼品的业务。目前在奈良县大和郡山市、佐贺县鸟栖市、石川县金泽市和福冈县远贺郡芦屋町等四个自治体开展此项业务。然而,由于店铺理念是以增加顾客数量为目的的杂货为基础,并且零售业务的成本率恶化,併购谘询费用以及因召开临时股东大会产生意外费用,受这些因素影响,本财政年度的经营业绩为销售额2,136,884千日元(同比下降8.1%),营业亏损为214,214千日元(去年同期营业亏损为119,080千日元),经常亏损为216,931千日元(去年同期经常亏损为116,993千日元),归属于母公司股东的当期净亏损为272,624千日元(去年同期归属于母公司股东的当期净亏损为156,527千日元)。

 此外,关于部门,如2022年11月11日发布的《关于业务部门变更的通知》中所公佈的,截至上一财政年度,按品牌部门划分变更为按销售方式划分为”网络销售业务”,”批发业务”、”零售业务”和”卫生谘询业务”,包括上市维持费等无法分配给任何部门的行政费用会反映在调整栏中。因此,自本财政年度起,报告部门所描述的业务部门发生了变更,本财政年度的比较分析均按变更后的划分进行。

 包括各部门通用的产品开发分部在内的行政分部都在努力加速开发符合理念的产品,开发低成本的OEM产品,推进已成为本集团文化一部分的成本降低项目。

 此外,自2023年1月1日起,思诗爱丝控股株式会社与株式会社珂而合併。今后,我们将进一步发挥各品牌的协同效应,并制定新的措施。另外,为了进一步提高集团未来的企业价值,我们将在积极併购新业务的同时推进使现有业务实现盈利的措施。

 

■網絡銷售業務

 銷售額為889,685千日元(同比增加12.6%),分部利潤為204,574千日元(同比下降6.7%)。

 我們在本財政年度針對網絡銷售業務采取的措施包括:在話務員銷售方面,改善老客戶的流失率,提高休眠客戶的增長率,推出利用話務員技能的新電話代理業務,以及在電子商務銷售方面,我們的目標是透過廣告和向有影響力的人提供樣品來獲得新客戶,從而增加收入。在電話話務員銷售方面,我們從成本效益的角度出發,減少了透過網路促銷獲取新客戶的資本投入,因此我們將把重點放在挖掘現有客戶和防止老客戶解約上。此外,為了充分利用本公司的電話話務員的強大銷售能力,我們從2022年12月起開始提供電話代理服務。在電子商務銷售方面,對於現有品牌,我們首先致力於提高品牌認知度、與零售業務共享客戶名單以及合作開展各項措施,但新措施在銷售額中得到體現所需的時間比原計劃要長。不過,隨著在電子商務銷售方面成績斐然的iiy株式會社加入本集團,網絡銷售業務整體的銷售額超過了去年同期,但由於網路投資的增加,營業利潤與上一年相比有所下降,但該業務還是實現了穩定的盈利能力。

 

■批發業務

 銷售額為456,968千日元(同比下降1.9%),分部利潤為150,449千日元(同比增長56.8%)。

 作為本期批發業務的措施,我們的目標是透過發展現有產品和開發新產品來擴大經營品種,並拓展海外銷售渠道。對於已有良好業績的珂而品牌,國內批發業務繼續受益於人氣YouTuber的推廣活動,並開始將產品引入大型連鎖藥妝店。然而,隨著新型冠狀病毒大流行對經濟活動的限制逐步解除,我們預計入境客戶將有所恢復,但因爲ALPS處理水等問題,來自中華人民共和國的入境客戶人數遠低於預期,銷售額也低於預期值。在海外批發業務方面,根據2022年6月28日發佈的《關於對子公司申請臨時處置令的和解通知》,我們決定在2023年7月31日之前,終止主要產品“Natural Aqua Gel”在中華人民共和國,中華人民共和國香港特別行政區和美國的生產銷售,但因從8月1日起,這一條件已解除,我們將恢復銷售,并且我們目前正在進一步擴展到亞洲市場,尤其是東南亞市場。另一方面,對於在網絡銷售業務中擁有良好業績的“FAVORINA”和“FINE VISUAL”品牌以及在零售業務中推出的“AromaBloom”品牌,我們剛剛開始批發業務,所以目前我們正在繼續進行促銷活動,以提高國內外批發業務的知名度。此外,作為新舉措,我們還參與了作爲SDGs經營一環的以“消除化妝品損失和廢棄損失”為主題的股票購買應用程序“KAUCHE”,由Net Price株式會社運營的“Otameshi”,以及各地方政府的「故鄉稅」項目。由於上述原因,銷售額略低於去年同期,但由於臨時處置令的和解以及無需支付律師費用等,分部利潤明顯高於去年同期水平。

 

■零售業務

 銷售額為735,279千日元(同比下降 26.3%),分部虧損為75,845千日元(去年同期分部虧損為21,724千日元)。

 本財政年度采取的措施包括透過拆建店鋪提高運營效率,並透過新概念店鋪的試銷擴大新客戶群。我們目前在東京都內經營著20家店鋪(截至2023年9月30日),並於2022年3月和11月分別在新百合丘和海老名以”解決煩惱的香薰專賣店”的新概念開設了兩家新店。此外,為了降低成本率,我們正在開發OEM產品,並以OEM產品為中心加強銷售活動。此外,我們還舉辦了“芳香教育工作坊”,讓家長和孩子了解12種對養育孩子有用的香味,以及可以用自己喜歡的精油手工製作芳香產品的“工作坊”。我們還在店鋪結合國際睡眠日積極開展“晚安~‘睡眠活動’從重置開始”活動,并且提高了顧客的平均消費額。然而,由於新型冠狀病毒大流行導致消費者生活方式發生改變,消費者重返零售商店的速度仍然緩慢,作為對策,我們恢復了以前以銷售雜貨等為主的店鋪概念,但卻造成了銷售成本率大幅增加以及虧損店鋪的廢棄,銷售額和分部利潤均較去年同期大幅低於預期,繼續處於虧損狀態。

 

■衛生諮詢業務

 銷售額為56,479千日元(同比下降13.0%),分部虧損為26,668千日元(去年同期分部虧損為37,022千日元)。

 本財政年度采取的措施包括專注於對在食品業日益普及的《食品衛生法》規定的HACCP管理提供指導,並提供JFSM(日本食品安全管理協會)標準的認證顧問。現實情況是,在餐飲業,利弊因客戶而異,HACCP尚未滲透國內市場,銷售額比去年同期略有下降,雖然分部虧損有所改善,但仍處於虧損狀態。未來,我們將透過為正在擴大業務的客戶的新建工廠項目和擴建項目等提供上述咨詢服務,進一步增加訂單。此外,自2022年12月6日發佈的“IT引進支援企業選定”之後,我公司被選爲”IT引進支持事業經營者”,並已建立了能夠作爲補助金對象提供HACCP管理軟件”HACCP DO”服務的體制,在此方面也積累了良好的業績。

 

未来的努力

 關於未來展望,根據10月的日本銀行短觀大公司商業狀況DI(最近),預計截至2023年9月的財政年度的日本經濟在非製造業方面連續六個季度改善,為1991年11月調查以來的最高水平。隨著新型冠狀病毒疫情對經濟活動的限制逐漸解除,旅遊需求復蘇和入境需求的增加使得企業的商業狀況有所改善,尤其是住宿和餐飲服務業以及零售業。然而,對於未來的前景,由於對物價上漲導致需求下降、成本上升,勞動力短缺加劇等方面的擔憂,整個非制造業持謹慎態度。

 在網絡銷售業務方面,我們已經能夠實現穩定的盈利,但我們需要透過話務員挖掘現有客戶來累積客戶庫存,並透過有效利用促銷費用來獲取新客戶。為了實現這一目標,在電子商務銷售方面,我們將透過改善我們自己的線上商店網站、加強商城銷售、利用SNS和廣告分發來提高品牌知名度,從而增加銷售額,繼續實現盈利。

 在批發業務方面,我們也已經實現了穩定的盈利能力,作為加强拓展海外市場的資金,我們透過行使附有行使價修改條款的第16期認股權証,籌集了5000萬日元的資金。爲了擴大海外市場的銷售渠道,我們透過積極進入新市場來實現持續獲利,例如參與各地方政府的「故鄉稅」業務等。

 在零售業務方面,我們將透過加強獲取新顧客的策略來贏得新的顧客群、提高回頭客率以增加客戶數量、以及改善成本率和人員費用率等方式來盡快擺脫赤字狀況。

 在衛生諮詢業務方面,我們將繼續專注於對在食品業日益普及的《食品衛生法》規定的HACCP管理提供指導,並提供JFSM(日本食品安全管理協會)標準的認證顧問,同時透過推動將目前作為傳染病防治措施而銷售的空間滅菌裝置DeVirus AC推廣到同樣面臨傳染病控制問題的畜牧業,以增加銷售額和擺脫赤字狀況。

 

 此外,上述預測是基於截至本文發布之日可獲得的資訊做出的,實際結果可能因未來各種因素與預測數字有所不同。

 

2023年11月

财务摘要

业绩的变化

销售额

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
2,3734,3112,6682,2481,9581,967

(単位:百万日元)

营业利润/销售比率

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
销售利润8727711137△231△397
売销售比率3.76.44.21.7△11.8△20.2

(単位:百万日元/%)

普通利润/销售比率

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
普通利润7726016125△226△405
销售比率3.26.06.01.1△11.6△20.6

(単位:百万日元/%)

归属于母公司所有者的净利润/销售比率

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
归属于母公司所有者
的净利润
31122200△45△367△464
销售比率1.32.87.5△2.0△18.8△23.6

(単位:百万日元/%)

财务状况变化

总资产

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
2,8823,2113,2683,1132,5802,026

(単位:百万日元)

净资产

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
1,1621,2821,4781,4341,037673

(単位:百万日元)

库存资本/总资产比率

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
库存资本1,1521,2741,4741,4281,031663
总资产比率40.039.745.145.940.032.7

(単位:百万日元/%)

现金流量趋势

销售活动中的CF

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
△14424424093△186△233

(単位:百万日元)

投资活动中的CF

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
△591344166△12444

(単位:百万日元)

自由CF ※1

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
△735248284260△311△188

(単位:百万日元)

财务活动中的CF

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
623133196△156△177△99

(単位:百万日元)

现金等价物期末余额

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
7241,1031,5861,6901,201969

(単位:百万日元)

每股信息

每股净利润

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
4.7917.4929.21△6.67△54.08△68.02

(単位:日元)

PER ※2

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
53.419.815.6

(単位:倍)

每股净资产

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
167.76185.56214.75208.04152.1594.99

(単位:日元)

PBR ※2

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
1.51.82.12.83.24.8

(単位:倍)

其他

已发行股数 ※3

(単位:股)






















第13期 第14期 第15期
6,973,470 6,973,470 6,973,470
第16期 第17期 第18期
6,973,470 6,973,470 7,175,570

在职员工人数 ※4

第13期第14期第15期第16期第17期第18期
1171101011039995

(単位:人)

※1 计算方式为“自由CF =销售活动中的CF +投资活动中的CF”。
※2 使用截至每个会计年度末的股票市场价格计算。
※3 公布每个会计年度结束时的已发行股数(包括库存股)。
※4 不包括临时雇员人数。

pagetop